關(guān)于提高開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)額度的公告

證券代碼：002213                證券簡稱：大為股份           公告編號：2021-054

深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司

關(guān)于提高開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)額度的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

重要內(nèi)容提示：

1、深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2021年3月25日召開的第五屆董事會第十一次會議、第五屆監(jiān)事會第八次會議審議通過了《關(guān)于開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的議案》，同意公司及控股子公司在不超過2,750萬美元（或其他等值外幣）的額度內(nèi)開展外匯衍生品交易，以上額度在期限內(nèi)可循環(huán)滾動使用，但在以上額度期限內(nèi)任一時點的累計余額不超過2,750萬美元（或其他等值外幣）；投資期限為與基礎(chǔ)交易期限相匹配，一般不超過十二個月，公司外匯衍生品交易業(yè)務(wù)使用流動資金。

公司于2021年4月完成對四川歐樂智能技術(shù)有限公司（以下簡稱“四川歐樂”）增資的工商登記事項，四川歐樂成為公司控股子公司，考慮到四川歐樂日后進出口業(yè)務(wù)的開展，公司擬將公司及控股子公司開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的額度由不超過2,750萬美元（或其他等值外幣）提高至不超過4,500萬美元（或其他等值外幣）。

2、投資種類：公司及控股子公司擬開展外匯衍生品交易，主要包括遠期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)等產(chǎn)品或上述產(chǎn)品的組合，對應(yīng)基礎(chǔ)資產(chǎn)包括證券、指數(shù)、利率、匯率、貨幣、商品等標(biāo)的或是上述標(biāo)的的組合。

3、投資金額：公司及控股子公司擬開展的外匯衍生品交易額度為不超過4,500萬美元（或其他等值外幣）。

4、公司及控股子公司擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，以規(guī)避和防范匯率風(fēng)險為目的，不得進行投機和非法套利交易。

5、特別風(fēng)險提示：本投資無本金或收益保證，在投資過程中存在市場風(fēng)險、流動風(fēng)險及履約風(fēng)險等，敬請投資者注意投資風(fēng)險。

一、交易概述

（一）投資目的

隨著人民幣定價機制趨于透明，匯率市場化改革提速推進，匯率和利率波動幅度不斷加大，外匯市場不確定性越發(fā)凸顯。近兩年，公司信息事業(yè)部業(yè)務(wù)發(fā)展較快，其進出口業(yè)務(wù)持續(xù)增加（主要采用美元結(jié)算），加之新并入的控股子公司四川歐樂預(yù)計有較多進出口業(yè)務(wù)，預(yù)計公司將持續(xù)面臨匯率或利率波動的風(fēng)險。

公司及控股子公司擬開展的衍生品交易業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營需求是緊密相關(guān)的，旨在提高公司應(yīng)對外匯波動風(fēng)險的能力，防范匯率波動對公司利潤和股東權(quán)益造成不利影響，增強公司財務(wù)穩(wěn)健性。

（二）投資金額

公司及控股子公司擬在不超過4,500萬美元（或其他等值外幣）的額度內(nèi)開展外匯衍生品交易，以上額度在期限內(nèi)可循環(huán)滾動使用，但在以上額度期限內(nèi)任一時點的累計余額不超過4,500萬美元（或其他等值外幣）。

（三）投資方式

公司及控股子公司開展的外匯衍生品交易主要包括遠期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)等產(chǎn)品或上述產(chǎn)品的組合，對應(yīng)基礎(chǔ)資產(chǎn)包括證券、指數(shù)、利率、匯率、貨幣、商品等標(biāo)的或是上述標(biāo)的的組合；交易對手方為經(jīng)國家外匯管理局和中國人民銀行批準(zhǔn)，具有外匯衍生品交易業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機構(gòu)；外匯衍生品交易以正常外匯資產(chǎn)、負債為背景，業(yè)務(wù)金額和業(yè)務(wù)期限與預(yù)期外匯收支期限相匹配；外匯衍生品交易使用公司的銀行綜合授信額度或保證金交易，到期采用本金交割或差額交割的方式。

（四）投資期限

與基礎(chǔ)交易期限相匹配，一般不超過十二個月。

（五）資金來源

公司及控股子公司開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)使用流動資金。

（六）授權(quán)

提請股東大會授權(quán)董事長在上述額度范圍內(nèi)具體實施外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的相關(guān)事宜。

二、審批程序

公司于2021年5月11日召開的第五屆董事會第十五次會議、第五屆監(jiān)事會第十次會議審議通過了《關(guān)于提高開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)額度的議案》；該議案尚需提交公司2020年年度股東大會審議；本事項不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，亦不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》所規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

三、開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險分析及風(fēng)控措施

（一）風(fēng)險分析

公司及控股子公司開展外匯衍生品交易遵循鎖定匯率、防范利率風(fēng)險原則，不做投機性、套利性的交易操作，但外匯衍生品交易操作仍存在一定的風(fēng)險：

1、市場風(fēng)險：匯率波動具有雙向性，在遠期匯率走勢中，可能出現(xiàn)遠期外

匯交易匯率鎖定價格低于交割當(dāng)日公司記賬匯率，造成公司匯兌損失。

2、流動性風(fēng)險：外匯衍生品以公司外匯資產(chǎn)、負債為依據(jù)，與實際外匯收支相匹配，以保證在交割時擁有足額資金供清算，或選擇凈額交割衍生品，以減少到期日現(xiàn)金流需求。

3、履約風(fēng)險：公司及控股子公司開展外匯衍生品交易的對手均為經(jīng)國家外匯管理局和中國人民銀行批準(zhǔn)，具有外匯衍生品交易業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機構(gòu)，履約風(fēng)險較低。

4、其它風(fēng)險：如操作人員未按規(guī)定程序進行外匯衍生品交易操作或未能充分理解衍生品信息，將帶來操作風(fēng)險；在開展交易時，如交易合同條款不明確，或相關(guān)法律發(fā)生變化或交易對手違反相關(guān)法律制度，可能造成合約無法正常執(zhí)行而給公司帶來損失。

（二）風(fēng)控措施

1、公司已制定《外匯衍生品交易業(yè)務(wù)管理制度》，對金融衍生品業(yè)務(wù)的操作原則、審批權(quán)限、責(zé)任部門及責(zé)任人、內(nèi)部操作流程、信息隔離措施、內(nèi)部風(fēng)險報告制度及風(fēng)險處理程序、信息披露等作了明確規(guī)定，防范內(nèi)部控制風(fēng)險。

2、公司為開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)配備專業(yè)人員，并定期進行業(yè)務(wù)知識和風(fēng)險制度等方面的專業(yè)培訓(xùn)。

3、公司財務(wù)部密切跟蹤金融衍生品公開市場價格或公允價值變動，及時評估金融衍生品業(yè)務(wù)的風(fēng)險敞口變化情況，并定期向公司相應(yīng)監(jiān)管機構(gòu)報告。

4、公司及控股子公司開展的外匯衍生品交易以減少匯率波動對公司影響為目的，禁止任何風(fēng)險投機行為；公司外匯衍生品投資額不得超過經(jīng)董事會或股東大會批準(zhǔn)的授權(quán)額度上限；公司不得進行帶有杠桿的外匯衍生品交易。

5、公司將審慎審查與金融機構(gòu)簽訂的合約條款，嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險管理制度，以防范法律風(fēng)險。

四、外匯衍生品交易對公司的影響

（一）公司及控股子公司開展的衍生品交易業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營需求是緊密相關(guān)的，有利于提高公司應(yīng)對外匯波動風(fēng)險的能力，防范匯率波動對公司利潤和股東權(quán)益造成不利影響，增強公司財務(wù)穩(wěn)健性。

（二）公司需嚴(yán)格按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第22號——金融工具確認(rèn)和計量》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第24號——套期會計》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第37號——金融工具列報》等相關(guān)規(guī)定及其指南，對擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)進行相應(yīng)的核算和披露，反映資產(chǎn)負債表及損益表相關(guān)項目。

公司將密切關(guān)注外匯衍生品業(yè)務(wù)開展情況，根據(jù)相關(guān)規(guī)則的要求及時履行信息披露義務(wù)。

五、獨立董事意見

公司已就擬提高開展衍生品交易額度事項出具可行性分析報告，本次擬提高開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)額度是基于預(yù)計公司及控股子公司未來的進出口業(yè)務(wù)增多，且擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營需求緊密相關(guān)，并以降低外匯匯率及利率波動風(fēng)險為目的，不存在任何風(fēng)險投機行為，有利于提高公司及控股子公司的資金使用效率，增強公司應(yīng)對外匯波動風(fēng)險的能力，更好地規(guī)避和防范公司所面臨的外匯匯率波動風(fēng)險，增強公司財務(wù)穩(wěn)健性，不影響公司及子公司正常的生產(chǎn)經(jīng)營。公司制定的《外匯衍生品交易業(yè)務(wù)管理制度》，有利于加強交易風(fēng)險管理和控制，不存在損害公司和股東利益，尤其是中小股東利益的情形，該議案的審議程序符合有關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定。因此，我們同意公司提高開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)額度。

六、監(jiān)事會意見

經(jīng)審議，監(jiān)事會認(rèn)為：公司開展與日常經(jīng)營需求緊密相關(guān)的衍生品交易業(yè)務(wù)，有利于提高公司應(yīng)對外匯波動風(fēng)險的能力，增強公司財務(wù)穩(wěn)健性。公司審議提高開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)額度的程序合法合規(guī)，不存在損害公司和股東利益的情形。因此，同意將公司及控股子公司開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的額度由不超過2,750萬美元（或其他等值外幣）提高至不超過4,500萬美元（或其他等值外幣）。

七、公司外匯衍生品交易業(yè)務(wù)開展情況

截至本公告日，公司外匯衍生品交易業(yè)務(wù)開展情況如下：

單位：人民幣萬元

八、備查文件

1、經(jīng)與會董事簽字并加蓋董事會印章的《第五屆董事會第十五次會議決議》；

2、經(jīng)獨立董事簽字的《獨立董事關(guān)于第五屆董事會第十五次會議相關(guān)事項的獨立意見》；

3、經(jīng)與會監(jiān)事簽字并加蓋監(jiān)事會印章的《第五屆監(jiān)事會第十次會議決議》；

4、《關(guān)于提高開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)額度的可行性分析報告》；

5、《外匯衍生品交易業(yè)務(wù)管理制度》。

特此公告。

深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司

董 事 會

2021年5月11日